Le trésorier garantit l’exactitude des opérations de trésorerie en prévoyant les besoins de financement ou d’excédent. Il assure le suivi des comptes de trésorerie, des coûts bancaires. Il garantit les décaissements dans les délais requis et comptabilise les opérations bancaires à partir des pièces comptables. Il garantit l’exactitude es rapprochements bancaires.